說到新年新希望，大部分的人都會有一個想要完成的夢想，要完成這個夢想必須有一個金錢數字，例如，新年夢想買部休旅車，休旅車價值100萬，那麼如何賺到100萬讓夢想實現，就是許願者未來要去努力的目標了，這100萬的數字代表「它」是可以讓人努力追求的目標，如果沒有數字能具體化「它」將可能祇是一個白日夢而已。

為了築夢，投資是最簡單明確的方法，而通常一般人最能接觸的投資資訊提供者就屬銀行了，因為大部分人的金流會在銀行處理，透過銀行進行投資可以簡化金流的手續，可說是簡單又便利，所以近年銀行的投資商品可說是如雨後春筍般的冒出來，種類齊全而且多元，只是這些商品真得適合投資人嗎？

本文就來嘗試著來拆解一下，最常接觸到高利定存商品，因為高利率人人愛，銀行定存加碼生意因運而生，只是天下沒有白吃的午餐，高利率背後的玄機相當多，譬如標明高利率的字體大而明顯、而說明限制條件字體在不顯眼處細細一行字。將高利率背後的玄機拆解開來，有以下幾點，提供大家作為投資參考。

玄機一：
只有新匯入的資金才適用高利率。有部分辦理定存加碼活動的銀行會規定，存戶一定要是新資金存入才符合條件，換言之，原本存在這家銀行的錢，並不能適用定存加碼利率，所以一定要從別的銀行「搬」錢過來，才能享有高利率計息。
只是，銀行玩的招數隨時在變，投資前最好還是先仔細看看銀行訂的條款，免得花時間花精神搬錢，結果卻不符合資格那就冤枉了。

玄機二：
必須搭配指定金融商品。有部分銀行會要求，客戶存款欲適用高利率時，必須要同時搭配購買指定的金融商品，如連動債、保險、海外債券等，主要是因為銀行賣這些金融商品，會有三％至五％不等的手續費收入，銀行拿出部分手續費收入來加碼、表面上是多給客戶一些利息，但實際是羊毛出在羊身上，對銀行來說，還是很划算的。

玄機三：
存款期別多半屬於極短期。以三個月左右的高利率為例，看到年息八％，存戶到期的實際收益只有二％，因為年息八﹪，三個月一季恰好是四分之一，所以存戶只能拿到二﹪。
過去竹商銀就曾經有過利率百分百的高率定存活動，看到此廣告者一定蠢蠢欲動，即使只有一季也划算，但實際上該活動只有開戶那一天才算一○○％，過了那一天，馬上又回復一般活儲利率不到一﹪，落差真的很大。

玄機四：
新、舊戶適用的門檻不同。銀行推出定存加碼以後，舊存戶、新存戶都可以從別家銀行匯錢過來、適用高利率計息，但是門檻不同，通常，舊戶適用的門檻較低，新存戶帶來的新增資金相對門檻較低，所以投資前要先弄清楚才行。

玄機五：
幣別限制。如果選擇的是外幣加碼高利定存產品，就必須特別留意這個玄機，因為銀行在開發這類商品時，通常會以避險的角度來開發此類產品，所以會要求投資人選擇相對弱勢的投資幣別，如目前國際市場普遍看淡美元後勢，然而近期銀行的外幣高利定存幾乎都鎖定美元商品，如果以短期間來看，雖然利差不錯但相對的匯差也是要特別留意之處，萬一匯差大於利差就得不償失了。

了解了高利定存產品的設計玄機後，若是想購買相關的產品，為了避免投資結果與預期的落差過大，投資這類商品之前，投資人最好先評估以下幾個要點：

評估一：稅賦規劃落點
不管是台幣定存或是外幣定存，利息都要併入到利息所得中，並且於五月申報綜合所得稅時提出申報，目前每人申報的利息所得在27萬元以內是免稅的，超過的部份則要併入所得課稅，所以在投資此類產品時必須考量到未來課稅的落點，避免所得不夠繳稅。

評估二：往來銀行的體質
雖然存保公司對存款戶有提供150萬元的存款保障，但外幣定存並未包含在國內銀行150萬元存款保險的保障之中，所以萬一銀行倒閉，可能連本金都拿不回來，雖然說銀行給人的形象相對安全，但前有中興銀行後有中華銀行，都是因為經營不善而倒閉的，目前金管會還有一堆的觀察名單，所以，一定要慎選信譽佳且財務體質穩健的銀行。

評估三：提前解約或贖回的限制
國內的定存如果提前解約，會損失部份利息，通常是按實際存款期間的利息打8折計算；但是這類高利定存產品，可能會包裝衍生性金融商品的結構式商品，這類商品可能會有不同的中途解約條件限制，所以要事先了解相關的限制。

評估四：利匯率的未來變化
如果投資的產品期間較長，就必須將未來的利率和匯率可能變化走勢一併納入考量，通常在升息階段，因為越晚進場的利率越高，所以投資期間宜盡量縮短以保持調整投資組合或資產配置彈性。又如果標的產品匯率是處於走揚階段，通常資金會向強勢的貨幣靠攏，此時投資的策略就不宜太過短促，以免換匯動作過於頻繁，徒增交易成本。

最近各銀行推的高利定存產品

上表是近期各銀行主力推銷的高利定存產品，如果想投資可以依照前述的五大玄機及四點評估交叉來找出適合自己的投資商品，不過除了前述的考量之外最好先做好資金控管規劃，畢竟定存不是一天兩天的事，臨時要後悔可是來不及的。